По данным Госстата, каждое четвертое предприятие убыточное. Это объясняется не только желанием сэкономить на налогах, но и неэффективным менеджментом. Руководители предприятий плохо контролируют финансовые потоки, не следят за балансом, поэтому компании постепенно скатываются в пропасть, а через несколько лет их ожидает банкротство. Как этому помешать, рассказывает наш эксперт, PR-менеджер компании «Добра хата» Лина Худолей.
Часто предприниматель даже и не подозревает, что у него убыточный бизнес. Например, он получил заказ на товар, предоплату и полагает, что теперь эту прибыль можно тратить по своему усмотрению. Но ведь нужно рассчитаться с поставщиками, заплатить за аренду помещений, выделить деньги на зарплату работников. В результате на текущие расходы не то что аванса не хватает, а приходится даже закладывать собственное имущество!
Откуда убытки
Приведем основные причины убыточности бизнеса:
- отсутствие финансового планирования. Не имея четкого понимания, когда поступят деньги и когда вам нужно платить, вы рискуете регулярно попадать в финансовые дыры, которые называют кассовыми разрывами;
- чрезмерные затраты. Вы получили первые деньги и сразу арендовали офис в центре города, наняли много персонала, закупили дорогое оборудование, заказали товар и сырье у самых дорогих поставщиков. Понятно, что денег очень скоро перестанет хватать;
- путаете финансы свои и предприятия. Вы не осознаете, что полученные от клиентов деньги не ваши, это средства предприятия. Они пойдут на налоги, аренду, зарплату, текущие расходы. Купив за эти средства себе машину или квартиру, вам вскоре придется ее продать, чтобы рассчитаться по счетам предприятия, да еще и добавить собственные деньги.
Не рекомендуется тратить свои средства и для покрытия кассовых разрывов компании – так вы просто дотируете собственный бизнес, и эти деньги быстро иссякнут;
- распорошенность финансов. Вы еще не добились стабильной доходности в основном бизнесе, а уже бросились развивать другой, финансируя его расходы. Вдруг решили осваивать новые ниши, которые посоветовал ваш партнер, или нашли более дешевого поставщика, которому нужно дать аванс. Вы недовольны продажами и решили увеличить расходы на рекламу, которые оказались значительно больше, чем ожидали;
- высокая себестоимость бизнеса. К примеру, вы продали 2 тыс. товаров по цене 1 тыс. грн за штуку и получили 2 млн грн. Однако эти деньги съели высокие затраты на производство или оптовую закупку. В результате вам не хватает денег рассчитаться по смежным расходам, хотя и получили на руки немалую сумму. Это произошло потому, что вы заранее не продумали, как сократить расходы;
- наращивание долгов. Вы увеличиваете кредиторскую задолженность, поскольку набрали лишних кредитов, должны арендаторам и поставщикам. Если они подадут в суд, это станет известно вашим партнерам, и те не захотят иметь с вами дела. Описанная ситуация чревата убытками и банкротством.
Секреты финансового планирования
Многие предприниматели, начиная бизнес, забывают о его основном назначении – формировать прибыль. Никакой иной показатель не считается залогом успешности предприятия. Если компания не приносит прибыли, то рано или поздно ее ожидает финансовый крах.
Чтобы получать прибыль, нужно больше зарабатывать и меньше тратить. Это правило простое бизнесмены часто забывают, поскольку слишком погружены в операционную деятельность.
Предприниматели считают, что легко устранят кассовые разрывы, попросив поставщиков подождать с оплатой, а заказчиков – поторопиться с расчетами. Но не все так просто.
Предоплата от клиентов – это пока не деньги предприятия, а определенная форма залога. Если контракт сорван по вашей вине, вы обязаны вернуть аванс. Но даже если аванс остался у вас, а контракт сорван, вы все равно понесли убытки, потому что заказали сырье или товар, то есть начали тратить собственные средства.
Думайте об оптимизации затрат. Ваши продавцы должны получать проценты не от количества приведенных клиентов и не от выручки предприятия, а от заработанной предприятием прибыли. Тогда отдел продаж будет заботиться не о количестве клиентов, а об экономической выгоде.
Уменьшайте расходы на офис, старайтесь снизить расходы на поставщиков, но следите, чтобы такая экономия не отразилась на качестве.
Эксперт Лина Худолей советует еще несколько альтернатив:
- заменить часть персонала. Может, менеджеры по продажам работают настолько неэффективно, что покупатели отказываются делать заказы, или же не умеют уговаривать клиентов;
- пересмотреть ассортимент продукции: изъять плохо продающиеся товары, а пользующиеся высоким спросом постараться сбывать с небольшой наценкой;
- искать поставщиков, которые продают дешевле или предлагают хорошие скидки.
Четко формируйте маркетинговые расходы. К примеру, предприятие решает развивать интернет-торговлю, надеясь, что затраты на онлайн-продвижение будут меньше, чем на офлайн-рекламу. А оказывается это еще дороже, потому что в Интернет нужно «лить трафик», то есть вкладывать средства в продвижение. Как только деньги заканчиваются, количество визитов в онлайн-магазин падает почти до нуля.
Итак, предпринимателю нужно знать о таком показателе, как ROMI (сколько гривен вам стоит каждый покупатель). Он рассчитывается как отношение дохода от маркетинговых усилий к маркетинговым затратам по формуле:
ROMI = (валовая прибыль – расходы на маркетинг) / расходы на маркетинг х 100 %.
Если привлечение посетителя стоило 10 грн, а покупателя – 50 грн, в то время как каждый привлеченный покупатель принес вам 200 грн, это хороший показатель. Ибо на каждую привлеченную гривну вы получили 4 грн прибыли. И наоборот, если вы бросаете деньги в никуда, рискуете получить убытки на маркетинге.
Ведите календарь платежей (всех расходов и доходов)
В календаре указывается:
- когда компания должна рассчитаться за товары с поставщиком;
- когда придут деньги от клиентов;
- когда нужно выдать зарплату рабочим;
- когда оплатить аренду;
- когда отдавать за коммуналку;
- когда платить налоги.
Так вы сразу увидите, где у вас возможны кассовые разрывы, и сможете подстраховаться.
Чтобы преодолеть кассовые разрывы без значительных финансовых потерь, можно воспользоваться кредитными программами Ощадбанка на пополнение оборотных средств.
«Нужно научиться экономить. Объясните персоналу, что у компании временные трудности, поэтому придется снизить затраты на ее содержание. Научитесь правильно вести бухгалтерию, если она не ведется вообще или спустя рукава, иначе вы не сможете адекватно оценить, куда тратятся средства компании», – советует Лина Худолей.
Считайте рентабельность бизнеса. Надо четко знать рентабельность каждого товара (услуги) и общую рентабельность. С этими данными вы будете понимать, какую линейку товаров или услуг нужно развивать, а от каких продуктов следует отказаться. Если у вашего предприятия очень низкая рентабельность, то бизнес в опасности и может вскоре стать убыточным.
Наймите финансового директора. Когда у вас большое предприятие со сложным производственным процессом, следить самому за финансовыми потоками и балансом трудно. Вот тогда финансовый директор станет тем врачом, который поставит диагноз и назначит профилактику болезни или план лечения. Финдиректор найдет пути финансовой оптимизации.
Заботьтесь о дебиторке. Разобраться с дебиторской задолженностью (деньги должны уже вам) также поможет финансовый директор. Должниками могут быть как покупатели, так и партнеры, подрядчики, даже ваши рабочие, которым вы когда-то одолжили деньги и забыли.
К тому же задолжать деньги может:
- государство, если вы переплатили налоги;
- арендатор, несвоевременно уплативший за аренду;
- те, кто не заплатили роялти за использование вашей интеллектуальной собственности.
Все это выльется в кругленькую сумму, которая не только перекроет ваши расходы, но и выведет вас в плюс, превратив убыточный бизнес в прибыльный.
«Когда доходы и расходы растут пропорционально, можно сказать, что финансовое состояние компании стабильное. Если доходы растут, а расходы сокращаются, это идеальная ситуация, но на практике так происходит очень редко. А когда компания убыточна, на мой взгляд, нужно сначала уменьшить затраты, чтобы стабилизировать ситуацию, а потом уже пытаться наращивать доходы», – отмечает эксперт.
